ISA는 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 관리하며 절세 혜택을 누릴 수 있는 통합계좌입니다. 채권, 주식, 펀드, 리츠 등 다양한 상품을 투자하고 최대 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있는 ISA의 장점과 종류, 가입 요건에 대해 알아보세요.
ISA 계좌란?
ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)는 다양한 금융상품을 한 계좌에서 관리할 수 있도록 도와주는 통합계좌입니다. 채권, 국내 상장 주식, 펀드, 리츠, ELS, RP 등 다양한 상품을 한 계좌에 담아 투자할 수 있으며, 최대 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 초과분에 대해서는 9.9%의 분리과세가 적용됩니다.
다양한 금융상품 투자, ISA 하나로 해결
ISA 계좌는 다양한 금융상품을 분산투자할 수 있으며, 시장 상황에 따라 자유롭게 상품을 교체할 수 있는 장점이 있습니다. 투자자는 '중개형', '신탁형', '일임형' 중에서 선택할 수 있습니다. '중개형'은 고객이 직접 투자상품을 선택하고, '신탁형'은 전문가의 포트폴리오로 운용됩니다. '일임형'은 미래에셋 투자 전문가가 구성한 투자 포트폴리오로 운용됩니다.
ISA만의 절세효과
ISA 계좌에서 발생한 투자수익은 서민형, 농어민의 경우 최대 400만원까지 비과세 혜택을 받습니다. 초과분에 대해서는 9.9% 저율·분리과세가 적용되어 절세효과가 뛰어납니다. 만기 후 60일 이내에 투자금을 연금계좌로 이전하면, 납입액의 10%(최대 300만 원 한도)까지 추가 세액공제 혜택도 받을 수 있습니다.
투자 손실 상계 가능
ISA 계좌에서 투자한 다양한 상품 중 손실분은 다른 상품의 투자수익과 상계할 수 있어 일반 계좌보다 세금을 줄일 수 있는 장점이 있습니다. 이를 통해 투자 리스크를 줄이며 절세 효과를 극대화할 수 있습니다.
납입한도는 최대 1억원까지
ISA 계좌의 납입한도는 연간 2천만 원이며, 당해 연도에 사용하지 않은 한도는 다음 해로 이월해 최대 1억 원까지 납입이 가능합니다. 단, 1인 1 계좌만 개설할 수 있으며, 총 납입한도는 소득공제장기펀드 및 재형저축 납입액을 합산하여 계산합니다.
ISA 계좌의 종류와 특징
ISA 계좌는 투자자의 필요와 성향에 맞추어 '중개형', '신탁형', '일임형'으로 구분됩니다. 각 종류별 특징과 투자 방법을 살펴보겠습니다.
중개형 ISA
중개형 ISA는 투자자가 직접 투자 상품을 선택하여 운용하는 계좌입니다. 채권, 국내 상장 주식, 펀드, ETF, 리츠, 상장형수익증권, 파생결합증권/사채, ETN, RP 등 다양한 상품에 투자할 수 있습니다. 중개형 ISA의 경우 위탁거래수수료 및 금융투자상품별 수수료, 보수 등의 비용을 부담할 수 있습니다.
신탁형 ISA
신탁형 ISA는 미래에셋 투자전문가가 구성한 포트폴리오로 운용됩니다. 리츠, ETF, 상장형수익증권, ETN, 펀드, 파생결합증권/사채, 예금, RP 등 다양한 상품에 투자할 수 있으며, 신탁보수는 연 0.20%(연 1회 후취)입니다.
일임형 ISA
일임형 ISA는 투자자가 투자일임계약을 통해 일임업자에게 운용을 맡기는 계좌입니다. 일임업자가 사전에 제시한 운용방법에 따라 펀드, ETF 등에 투자합니다. 일임수수료는 연 0.10%에서 연 0.50%(상품 유형별 상이, 분기 후취)입니다.
ISA 가입 요건과 절차
ISA 계좌에 가입하려면 몇 가지 조건을 충족해야 합니다. 만 19세 이상 또는 직전 연도 근로소득이 있는 만 15세에서 19세 미만의 대한민국 거주자가 가입할 수 있습니다. 또한, 직전 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상이 아닌 자도 가입할 수 있습니다.
서민형 ISA는 직전 연도 총 급여 5천만 원 또는 종합소득 3천8백만 원 이하인 경우, 농어민형 ISA는 직전 연도 종합소득 3천8백만원 이하의 농어민 거주자가 가입할 수 있습니다.
가입 시 필요한 서류로는 만 15세에서 19세 미만의 경우 개인종합자산관리계좌 가입용 '소득확인증명서', 농어민형의 경우 '농어업인확인서' 등이 있습니다. 가입 요건은 가입 시와 만기 연장 시에만 확인하며, 별도의 유지요건은 없습니다.
결론
ISA 계좌는 다양한 금융상품을 한 계좌에서 관리하며 절세 혜택을 누릴 수 있는 유용한 통합계좌입니다. 투자자는 중개형, 신탁형, 일임형 중 본인의 투자 성향에 맞는 계좌를 선택하여 운용할 수 있습니다. 다양한 금융상품을 자유롭게 교체하며, 절세 효과와 투자 손실 상계를 통해 세금을 줄일 수 있는 ISA 계좌는 재테크에 매우 유리한 선택입니다.
Q&A
Q1: ISA 계좌의 비과세 혜택은 어떻게 적용되나요?
ISA 계좌에서 발생한 투자수익은 서민형, 농어민의 경우 최대 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있으며, 초과분은 9.9% 저율·분리과세가 적용됩니다.
Q2: ISA 계좌의 납입한도는 어떻게 되나요?
ISA 계좌의 납입한도는 연간 2천만 원이며, 사용하지 않은 한도는 다음 해로 이월해 최대 1억 원까지 납입할 수 있습니다.
Q3: ISA 계좌의 종류는 무엇이 있나요?
ISA 계좌는 '중개형', '신탁형', '일임형'으로 구분되며, 투자자는 본인의 투자 성향에 맞는 계좌를 선택할 수 있습니다.
Q4: ISA 계좌 가입 시 필요한 조건은 무엇인가요?
ISA 계좌 가입을 위해서는 만 19세 이상 또는 직전 연도 근로소득이 있는 만 15세에서 19세 미만의 대한민국 거주자이어야 합니다. 또한, 직전 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상이 아닌 자도 가입할 수 있습니다.
Q5: ISA 계좌의 절세 효과는 무엇인가요?
ISA 계좌는 최대 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있으며, 초과분에 대해서는 9.9% 저율·분리과세가 적용되어 절세 효과가 큽니다. 또한, 투자 손실을 다른 상품의 투자수익과 상계할 수 있어 세금을 줄일 수 있습니다.
